地方政府专项债券资金管理问题及对策建议 地方政府专项债券资金管理问题及对策建议 地方政府债券有效地激发和带动了社会投资与消费，对地方经济发展起到了积极的推动作用，特别是专项债券已成为过去、当前及今后一定时期xxxxxxxxx带动有效投资、补短板、扩内需的重要抓手。做好地方政府专项债券资金的管理，就是要做好债券资金“借、用、管、还”全流程各环节的管理工作，具体而言就是要借得来、用得好、还得起，使债券资金最大限度的发挥拉经济、稳投资的积极作用并取得预期效益。 一、专项债券资金管理中存在的问题 xxxxxxxxx经济基础薄弱，财政收入总量

加大政府购买公共服务力度与加强机构编制管理的思考 加大政府购买公共服务力度与加强机构编制管理的思考 政府购买公共服务是指通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的一部分公共服务事项，按照一定方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。近年来，党中央、国务院和省委、省政府对加大政府购买公共服务力度，加强服务型政府建设的重视不断提高，党的二十大强调要加强和创新社会管理，改进政府提供公共服务的方式，提出要“推广政府购买服务，凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同

内部控制流程优化：5个原则、5个方法和5个步骤 内部控制流程优化：5个原则、5个方法和5个步骤 国内大型企业近年来顺应新时代的管理要求，大都开展了以流程梳理为先导的内部控制体系建设和成果固化，提升了企业管理，防控了经营风险。 但是由于一方面企业面临不断变化的内外部经营环境，内部控制标准流程需要适时完善优化，动态调整，保持活力；另一方面，受制于初始工作的边界制约，已有的流程常常会存在跨业务壁垒的端到端流程未能全面落实、各类业务颗粒度不统一、流程与制度衔接不足、流程在信息系统的固化有待提升等问题。 内部控制流程的优化原则 1

一文全面了解内部控制审计 内部控制审计是对被审计单位的内控制度的审查、分析测试、评价，确定其可程度，从而对内部控制是否有效作出鉴定的一种现代审计方法。 内部控制审计就是确认、评价企业内部控制有效性的过程，包括确认和评价企业控制设计和控制运行缺陷和缺陷等级，分析缺陷形成原因，提出改进内部控制建议。 内部控制审计的目的 内部控制审计的目的是检查并评价内部控制的合法性、充分性、有效性及适宜性。内部控制的合法性、充分性、有效性及适宜性，具体表现为其能够保障资产、资金的安全，即保障资产、资金的存在、完整、为我所有、金额正确、处于增

事业单位内部控制审计要点 内部控制在提升行政事业单位内部管理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设等方面具有非常重要的作用。通过制度建设、实施措施、执行程序等实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控。本文对行政事业单位内部控制中的审计要点进行了分析，并提出了相应的措施。 一、单位层面的内控审计 行政事业单位内部控制贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，涵盖单位的相关业务和事项，实现对经济活动的全面管控。单位层面内部控制审计，包括建立内部控制建设情况、单位主要负责人承担内控责任的情况、对权力运行的

行政事业单位内部控制有效执行的四个环节 审计发现，现阶段相当一部分行政事业单位存在财务管理和会计基础工作薄弱，内控制度不健全，风险控制缺位等问题。基本现状是三个缺乏：一是领导缺乏内部控制意识。对建立健全单位内部控制的重要性认识不够, 认为可有可无；或简单认为财政的部门预算控制、部门的会计核算片面就等同于内部控制。二是部门缺乏内部控制手段。一些单位的负责人仅把财会部门当成“钱袋子”, 会计人员当成“付款员”, 财会部门无权参与单位的重要决策乃至业务管理活动, 对单位重要决策的过程和结果均不了解。三是会计人员缺乏内部控制

市某局管理制度汇编（日常工作篇，12个） 08-02

行政事业单位内部控制工作经验做法 在内控的建立与实施过程中，紧密结合本单位工作实际，以问题为导向，有效实现了权力制衡，使单位领导从源头上规避了经济责任风险。主要做法是： 一、组建领导小组，作为内控抓手 单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各处室的协作和配合。在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。 成立了内部控制规范领导小组。领导小组下

事业单位内部控制审计要点 内部控制在提升行政事业单位内部管理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进

企业文化建设管理制度 　　第一章总则 　　第一条为加强公司全体员工对企业文化的认知水平，培养良好的企业文化氛围，促进企业文化建设工作健康有序地开展，特制定本制度。 　　第二条本制度旨在健全和完善企业文化建设的管理体制和工作机制，增强公司员工的凝聚力和向心力，培育良好的企业文化氛围，塑造健康向上的公司形象，不断提升公司文化“软实力”，为公司规范经营、健康发展保驾护航。 　　第三条企业文化是指公司在发展中长期形成的共同理想、基本价值观、管理哲学、工作作风和行为规范的总称。本制度所指的企业文化是企业精神文化、企业制度文化和企业物质

机关党建管理制度汇编 目录 一、前言 二、党建工作责任制 1.党建工作领导小组职责 2.党组织书记抓党建述职评议制度 3.党建工作考核与奖惩办法 三、党员教育管理与服务 1.党员学习教育制度 2.“三会一课”制度 3.党员组织生活会制度 4.民主评议党员制度 5.党员谈心谈话制度 6.党员联系群众制度 四、发展党员工作 1.发展党员工作细则 2.入党积极分子培养考察制度 3.预备党员教育管理制度 五、党组织建设 1.党支部标准化规范化建设标准 2.党支部换届选举制度等党内法规，结合我局实际，特制定本汇编。本汇编旨