免费2024党费收支情况审计发现问题整改报告
党费收支情况审计发现问题整改报告
一、审计工作基本情况
(一)审计查出主要问题
1.未按规定设置会计账簿。审计发现项目部在20XX年7月至20XX年12月期间的办公费、差旅费、招待费支出,未按照财务管理制度和政府会计准则制度的规定,设置银行存款日记账或现金日记账,也未依据实际情况设置其他账簿。
2.会计凭证日期不合规。审计发现项目部存在20XX年X月X日至20XX年X月X日期间报销的20XX年办公费发票,其原始凭证中的日期为20XX年8月,而该期间内的实际发生时间是20XX年7月,违反了会计凭证等相关财务制度的规定。
3.支出事项审批手续不完善。审计发现项目